Горячие Новости

Облако тегов

Узбекистан: налоговики и банкиры начали мониторинг операций физлиц

Узбекистан: налоговики и банкиры начали мониторинг операций физлиц

Из соображений либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности в силу вступило совместное постановление Государственного таможенного комитета, правления Центрального банка и Государственного налогового комитета "Об утверждении Положений об осуществлении мониторинга за обоснованностью проведения валютных операций физическими и юридическими лицами". Об этом сообщают эксперты раздела "Новости Узбекистана" издания для инвесторов "Биржевой лидер".

Согласно данному положению, филиалы банков обязаны представлять органам государственной налоговой службы, а также в головной банк всю информацию о валютных операциях, которые проводятся их клиентами, в частности, данные о денежных переводах по импорту товаров (услуг, работ) в пользу нерезидентов, которые зарегистрированы в государствах, либо на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих предоставление и раскрытие информации при проведении финансовых операций. Такая же процедура происходит и при денежных переводах на счета нерезидентов, которые открыты в банках оффшорных зон.

Кроме информации о валютных операциях, банк также обязан передать в налоговые органы сведения о выплате резидентами штрафов, предусмотренных импортно-экспортными контрактами, в пользу нерезидентов-контрагентов за невыполнение обязательств и несоблюдение сроков оплаты или поставки. Таким образом, положение охватывает сразу несколько видов сведений, которые касаются перевода резидентами средств на счета юридических лиц и нерезидентов. На основе предоставляемых им данных налоговые службы также будут отслеживать денежные переводы резидентами Узбекистана за границу на счета физлиц, если в течение одного года сумма перевода превышает 10 тысяч долларов. Кроме того, подотчетными будут сведения о поступлениях средств из-за границы от иностранных юрлиц на счета физлиц - резидентов Узбекистана. Информация, полученная головными банками от своих филиалов, обобщается и ежемесячно направляется в Государственный налоговый комитет в электронном виде.

Территориальные управления государственных органов таможенной службы также каждый месяц в случае выявления каких-либо нарушений представляют необходимые сведения в территориальные управления органов налоговой службы и в Государственный таможенный комитет.

Такая практика применяется в тех случаях, когда при оформлении товаров в таможенные службы представляются документы, которые содержат недостоверные сведения, направленные на необоснованное завышение фактурной стоимости товара, по сравнению со стоимостью, заявленной в стране поставщике. Налоговые органы получают сведения о поступлении товаров от экспортеров, не являющихся контрагентами по контрактам, а также об осуществлении поставок товаров без предоплаты, открытия аккредитива и оформлении страховочного полиса экспортных контрактов от коммерческих и политических рисков. Государственным таможенным комитетом Республики Узбекистан ежемесячно - до 15 числа месяца, который следует за отчетным, в Государственный налоговый комитет направляется сводная информация по указанным фактам.

Согласно шестому и седьмому пунктам настоящего Положения, органы государственной налоговой службы проводят анализ информации, полученной от органов государственной таможенной службы и уполномоченных банков, а также, при установлении наличия признаков нарушения порядка по осуществлению валютных операций, подают соответствующе заявки в Республиканский совет по осуществлению координации деятельности органов контроля, либо его территориальные комиссии для последующего рассмотрения вопроса о проверке деятельности хозяйствующего субъекта, который заключил договор.

Если по результатам камерального контроля и проверки факты правонарушений подтвердились, Государственная налоговая служба передает в правоохранительные органы материалы проверки, чтобы те приняли соответствующие меры, установленные законодательством. В случае выявления легализации преступных доходов, а также финансирования терроризма, государственная налоговая служба уведомляет об этом Департамент по борьбе с валютными и налоговыми преступлениями.

Автор:
Мнение автора может не совпадать с мнением редакции. Если у Вас иное мнение напишите его в комментариях.
Возник вопрос по теме статьи - Задать вопрос »
comments powered by HyperComments
« Предыдущая новость «  » Архив категории «   » Следующая новость »

Рекомендованный брокер №1

Журнал «Биржевой лидер»

Журнал, интересные статьи

Видео

Энциклопедия

Порнозвезды
Порнозвезды
Сингапурский доллар (SGD)
Сингапурский доллар (SGD)
Серебряков Алексей Валерьевич
Серебряков Алексей Валерьевич
Аксенов Сергей Валерьевич
Аксенов Сергей Валерьевич
Google Sites
Google Sites
города Узбекистана
Города Узбекистана